Сейчас все чаще применяются комплексные тарифы, когда в комиссию за сделку входят сразу все расходы. Взяли тарифы, подходящие широкому кругу инвесторов, и указали диапазон комиссий за операции с ценными бумагами. И, конечно, можно комбинировать оба вида счетов, брокерский и инвестиционный, используя их одновременно для разных задач и целей. Можно открыть ИИС, даже если вы пока не планируете класть на него деньги, чтобы брокерский счет и индивидуальный инвестиционный счет разница начать отсчет срока владения и не пропустить период, пока он не превышает пять лет. Оба типа счетов продолжают действовать, но открыть их больше нельзя.
Получить налоговый вычет по ИИС стало проще
Те, кому положены вычеты, должны получить уведомление в личном кабинете на сайте налоговой. В нем будет предзаполненное заявление для утверждение выплаты. ФНС будет формировать заявление до https://www.xcritical.com/ 20 марта по данным, полученным до 1 марта, либо не позднее 20 дней, если сведения поступили в налоговую после 1 марта.
- Рассказываем о главных преимуществах нового типа ИИС, отличиях индивидуального инвестиционного счета от обычного брокерского счета и на что обращать внимание при выборе брокера.
- В частности, Минфин предлагает больше не подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Или можно открыть счет в 2024 году, внести деньги в 2028 и закрыть в 2029 — это тоже приемлемо.
- Оно будет удобно и тем, кто делает только первые шаги на фондовом рынке, и инвесторам с опытом.
- Поэтому о возможности упрощенного получения вычетов нужно узнавать в вашем банке.
- Вы не сможете открыть ИИС без гражданства РФ, даже если вы живете на территории России и платите налоги в ее казну.
Как перевести ИИС от другого брокера?
В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года. Возможность открывать ИИС появилась у российских инвесторов в январе 2015 г. Существовало два вида таких счетов – ИИС первого (ИИС-1) и второго (ИИС-2) типа. Для стимулирования притока долгосрочных инвестиций физических лиц на фондовый рынок с 1 января 2015 г.
Что еще нужно знать про вычеты ИИС
Если вашим депозитарием выступает ваш же брокер, то вам придется озаботиться переводом ценных бумаг в другую организацию. До 1 января 2024 года существовало два типа индивидуальных инвестиционных счетов — ИИС-1 и ИИС-2. Для ИИС-1 можно получить налоговый вычет типа А — вычет на взносы.
Какой тип вычета по ИИС мне выбрать?
Открывать один из них или сразу оба, зависит исключительно от выбранной вами инвестиционной стратегии. В отличие от банковских счетов, на которых часть суммы вкладов страхуется государством, у брокерских счетов никакой страховки в России не предусмотрено. Поэтому, если ваш брокер окажется недобросовестным или просто обанкротится, у вас есть риск потерять деньги, которые находятся именно на брокерском счете. Банковские вклады также приносят определенный доход, но в отличие от инвестиций процент по депозиту заранее известен. Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет, надо быть налоговым резидентом РФ. Из документов нужен паспорт или скан паспорта, если вы открываете счет в приложении.
ИИС: для чего он нужен и как его открыть
Надо было обращаться в 2025, 2026 или 2027 году. Например, уже в начале 2024 года можно будет подавать документы на вычет по ИИС за 2023 год, в начале 2025 года — за 2024 год и так далее. Крайний срок подачи декларации за 2022 год — 31 декабря 2025 года. Если вы решите оформить вычет за три года сразу, за каждый год нужно будет подавать отдельную декларацию.
Что такое ИИС и как он работает: подробная инструкция
После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить на внешний счет дивиденды и от них. Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ. В большинстве случаев вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы.
Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре. Можно ли получать доход и выводить деньги с ИИС без закрытия счета? Если брокер позволяет получать дивиденды и купоны на банковский счет вместо ИИС, можно получать деньги, не закрывая счет. ЦБ рекомендует брокерам разрешать клиентам — владельцам ИИС выбирать, на какой счет зачислять доход от ценных бумаг. А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть.
Прежде чем открыть счет, клиент выбирает одну из возможных инвестиционных стратегий. Сделать это можно в офисе компании или через официальный сайт. ИИС с доверительным управлением означает, что всеми операциями на фондовом рынке занимается управляющая компания (далее — УК). Инвестор только выбирает определенную стратегию. При этом УК никогда не утверждает, что принесет прибыль. Но даже если инвестор не получит доход, он должен будет выплатить комиссию.
Еще раз напомню, что в 2022 году были другие правила. Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом?
Открыть их можно у одного брокера, у нескольких и также в управляющих компаниях. В последнем случае полученные дивиденды и купоны будут автоматически реинвестироваться. Можно будет получать налоговые вычеты сразу двух типов — на взнос и на доход. Если вы планируете получать инвестиционный вычет, то вам нужно заключить договор на открытие ИИС. Имейте в виду, что инвестиционный договор может быть только один, и внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Максимальный размер возврата, который можно получить по взносам — 52 тыс.
Подробнее об упрощенном способе оформления вычета — Как получить налоговый вычет по ИИС онлайн. Минимальный срок владения для оформления льгот. Если открыть ИИС-3 в период с 2024 по 2026 год — нужно держать счет открытым минимум пять лет.
Основное преимущество брокерского счета — возможность вывести деньги в любой момент, частично или полностью. А еще, в отличие от ИИС, которых у одного человека может быть три, брокерских счетов можно открывать сколько угодно. Через ИИС можно инвестировать в акции, облигации, ПИФы (паи инвестиционного фонда), валюту и другие активы, но такой счет у инвестора может быть только один. Чтобы открыть его, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Главное ограничение ИИС – деньги замораживаются на 3 года.
